РОЛЬ СТРЕСС-ТЕСТИРОВАНИЯ В УПРАВЛЕНИИ РИСКАМИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ

В статье рассматривается роль стресс-тестирования в управлении рисками страховой компании. Авторами были представлены различные подходы к понятию стресс-тестирования. Определены общие подходы к организации стресс-тестирования в кредитных организациях, а также проанализирована международная практика организации и проведения стресс-тестов. Изучено развитие инструментария стресс-тестирования как до глобального финансового кризиса 2007–2009 годов, так и после него. Выделены основные элементы стресс-тестов и проведен сравнительный анализ bottomup и top-down стресс-тестов. Рассмотрены основные этапы проведения стресс-тестов в кредитных и некредитных финансовых организациях. На основе обзора международной финансовой практики сформированы основные подходы к организации стресс-тестирования в банках и страховых компаниях. Произведена классификация стресс-тестов по различным признакам (по типу стресс-теста, по источнику информации для стресс-теста, по количеству изучаемых рисков, по уровню тестирования). Рассмотрены принципы, с учетом которых должно проводиться стресс-тестирование в страховых организациях. В ходе исследования рассмотрен рискориентированный подход, в рамках которого изучена концепция риск-ориентированного подхода к осуществлению регулирования и надзора за деятельностью страховщиков и страховых групп Европейского союза Solvency II, а также обоснована необходимость сценарного анализа в страховании. Была выявлена группа факторов, наиболее сильно влияющих на набор рисков страховых компаний. Кроме того, отмечена необходимость организации многоуровневого контроля за системой управления рисками и ее эффективностью в страховых компаниях.

стресс-тестирование, риск, управление рисками, Базельский комитет по банковскому надзору, Solvency II, риск-ориентированный подход, bottom-up стресс-тесты, top-down стресс-тесты, система управления рисками, внутренний контроль, внутренний аудит.

Вершинина О. В., Лабушева Я. Г., Султаниев И. С. Роль стресс-тестирования в управлении рисками страховой компании // Бизнес. Образование. Право. 2019. № 1 (46). С. 132–136. DOI: 10.25683/VOLBI.2019.46.171.